| |
Баланс МАЛОГО
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Незавершене будівництво |
020 |
0.000 | 0.000 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
1984.100 | 1898.200 |
| Первісна вартість |
031 |
3253.700 | 2980.600 |
| Знос |
032 |
1269.600 | 1082.400 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0.000 | 0.000 |
| первісна вартість |
036 |
0.000 | 0.000 |
| накопичена амортизація |
037 |
0.000 | 0.000 |
| Довгострокові фінансові інвестиції |
040 |
0.000 | 0.000 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
080 |
1984.100 | 1898.200 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Виробничі запаси |
100 |
5.400 | 5.400 |
| Поточні біологічні активи |
110 |
0.000 | 0.000 |
| Готова продукція |
130 |
0.000 | 0.000 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
22.800 | 47.500 |
| первісна вартість |
161 |
22.800 | 47.500 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0.000 | 0.000 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом |
170 |
0.000 | 0.000 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
12.600 | 0.800 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0.000 | 0.000 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
1.700 | 1.200 |
| у тому числі в касі |
231 |
0.000 | 0.000 |
| в іноземній валюті |
240 |
0.000 | 0.000 |
| Інші оборотні активи |
250 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
42.500 | 54.900 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0.000 | 0.000 |
| IV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| Баланс |
280 |
| |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
336.600 | 336.600 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
2050.900 | 2050.900 |
| Резервний капітал |
340 |
0.000 | 0.000 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-549.700 | -519.100 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
380 |
1837.800 | 1868.400 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування |
430 |
0.000 | 0.000 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
480 |
0.000 | 0.000 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0.000 | 0.000 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
60.100 | 45.800 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
103.200 | 22.500 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
550 |
6.500 | 3.100 |
| зі страхування |
570 |
0.700 | 0.00000 |
| з оплати праці |
580 |
6.00000 | 6.60000 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
12.30000 | 7.20000 |
| Усього за розділом IV |
620 |
188.80000 | 85.20000 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0.00000 | 0.00000 |
| Баланс |
640 |
2026.60000 | 1953.60000 |
| 3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов'язання з оплати праці |
665 |
0.00000 |
| Чисельність персоналу |
6 |
| ПІБ керівника |
Москалюк Сергiй Петрович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Тарасюк Вiта Анатолiївна |
Примітки:
ОБЛIК ОСНОВНИХ ЗАСОБIВ.
Станом на 31.12 2011 року на балансi пiдприємства знаходиться по первiснiй вартостi основних засобiв на суму - 2980,6 тис. грн., сума зносу становить - 1082,4 тис. грн., залишкова вартiсть - 1898,2 тис. грн. Придбанi (створенi) основнi засоби зараховано на баланс товариства за первiсною вартiстю.
Одиницею облiку основних засобiв на пiдприємствi є об'єкт основних засобiв, що вiдповiдає критерiям визначеним вiдповiдно до Положення ( стандарту) бухгалтерського облiку 7 < Основнi засоби> зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України № 92 вiд 27.04.2000 року.
Синтетичний та аналiтичний облiк основних засобiв для цiлей бухгалтерського облiку ведеться по окремих групах в розрiзi окремих об'єктiв , що вiдповiдає вимогам п.5.П(С)БО 7 . Нарахування амортизацiї основних засобiв здiйснюється на пiдприємствi в бухгалтерському облiку за прямолiнiйним методом, а в податковому - за податковим методом, тобто за нормами амортизацiї за ставками передбаченими ст.8 Закону України вiд 22.05.1997р. за № 283IВР зi змiнами та доповненнями в розрiзi окремих iнвентарних об'єктiв , що вiдповiдає п. 26 П(С)БО 7 < Основнi фонди> та обраної пiдприємством облiкової полiтики.Податковий облiк основних засобiв ведеться вiдповiдно до ст.8 Закону України < Про оподаткування прибутку пiдприємств>, тобто за групами основних фондiв.
ОБЛIК ЗАПАСIВ.
Товарно - матерiальнi цiнностi ( сировина, основнi та допомiжнi матерiали, паливо, запаснi частини та iнше) для цiлей бухгалтерського облiку вiдображенi в балансi вiдповiдно до вимог Положення ( стандарту) бухгалтерського облiку 9 < Запаси> зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 20.10.1999 року № 246. Одиницею бухгалтерського облiку запасiв на пiдприємствi є їх найменування. Придбанi запаси зарахованi на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю, при цьому запаси придбанi за плату зарахованi на баланс по собiвартостi придбання Списання товарно - матерiальних цiнностей на витрати пiдприємства протягом звiтного перiоду здiйснюється згiдно наказу про облiкову полiтику методом нормативних затрат, що вiдповiдає вимогам П (С) Б О 9 < Запаси>. При продажi запасiв оцiнка їх здiйснюється за методом- цiни продажу.На дату балансу запаси вiдображенi i оцiненi в бухгалтерському облiку i звiтностi за чистою вартiстю реалiзацiї, що вiдповiдає п.24 П(С)БО 9 < Запаси>, та прийнятою на пiдприємствi облiковою полiтикою.Станом на 31.12.2011 року балансова сума запасiв становить всього 5,4 тис. грн.
Залишок грошових коштiв та їх еквiвалентiв на дату балансу становить в нацiональнiй валютi - 1,2 тис. грн.Облiк касових операцiй здiйснюється вiдповiдно до затвердженого постановою Правлiння НБУ вiд 15.12.2004 р. за № 637.
ОБЛIК ЗАБОРГОВАНОСТI.
Дебiторська заборгованiстьвизнанана пiдприємствi активом , тому що iснує ймовiрнiсть отримання майбутнiх економiчних вигiд i достовiрно визначена її сума, що вiдповiдає вимогам п.5 Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 10 зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 08.10.1999 року № 237. Поточна дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги включена до пiдсумку балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю вiдповiдно до вимог п.7 П( С)БО 10 < Дебiторська заборгованiсть> i складає станом на 31.12.2011року - 48,3 тис. грн. Величина резерву сумнiвних боргiв згiдно п.8 П(С)БО10 < Дебiторська заборгованiсть> визначена виходячи з платоспроможностi окремих дебiторiв i на дату балансу дорiвнює 0 грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 0,8 тис. грн.
ОБЛIК ЗОБОВ'ЯЗАНЬ.
На дату балансу зобов'язання на пiдприємствi визначенi згiдно п. 5 Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 11 < Зобов'язання> зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.01.2000 року № 20 , оцiнка їх достовiрно визначена i iснує iмовiрнiсть зменшення економiчних вигiд у майбутньому внаслiдок їх погашення. З метою бухгалтерського облiку зобов'язання подiленi на довгостроковi та поточнi. Станом на 31.12.2011 р. сума довгострокових зобов'язань становить 0 грн. Поточнi зобов'язання вiдображенi в балансi згiдно п.12 П(С)БО 11 , тобто за сумою погашення. Поточна заборгованiсть за довгостроковими зобов'язаннями 45,8 тис.грн. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на дату балансу становить 22,5 тис. грн, з бюджетом - 3,1 тис грн., зi страхування - 0 тис. грн., з оплати працi - 6,6 тис. грн., iншi поточнi зобов'язання -7,2 тис. грн.
РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ПРО ВIДПОВIДНIСТЬ РОЗМIРУ СТАТУТНОГО ФОНДУ (КАПIТАЛУ) УСТАНОВЧИМ ДОКУМЕНТАМ.
На дату перевiрки у вiдповiдностi до Статуту товариства заявлений Статутний фонд (капiтал) становить - 336620 грн i подiлений на 1346480 простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю - 0,25 грн. На протязi звiтного року змiни Статутного капiталу не проводились, додатковий випуск акцiй не здiйснювався.Бухгалтерський облiк про власний капiтал ведеться у вiдповiдностi до вимог П(С)БО 5 , затверджений наказом Мiнiстерства фiнансiв України №87 вiд 31.03.1999 р. зi змiнами та доповненнями. Аналiтичний облiк статутного капiталу ведеться на балансовому рахунку 40 за кожним акцiонером.Iнший додатковий капiтал на дату балансу становить 2050,9 тис. грн.Непокритий збиток - 549,7 тис.грн. |
|
Телефон: